Rachmistrz GT – Jak wystawić korektę VAT proporcji i preproporcji bazowej?

​​​

Zgodnie ze zmianami prawnymi korektę proporcji bazowej można dodać nie tylko na początek (tak jak było dotychczas), ale również na koniec okresu rozliczeniowego. Program pozwala zapisać korektę wyłącznie w przypadku, gdy należy do pierwszego albo ostatniego okresu w roku. Zapisana korekta wpływa na część deklaracyjną pliku JPK_V7M/K. (Początek roku – styczeń – pierwszy plik. Koniec roku – grudzień – ostatni plik;w roku). W roku mogą istnieć dwie korekty, ale za różne okresy. W przypadku dodania deklaracji za ten sam okres program poinformuje, że istnieje już korekta za dany rok. W celu wystawienia korekty VAT proporcji i preproporcji bazo​​​wej należy:

1. Przejść do modułu Ewidencje księgowe –​ Ewidencja VAT zakupu, a następ​​​​nie kliknąć przycisk Dodaj i wybrać Korektę VAT proporcji bazowej.

​​

2. W nowym oknie wprowadzić datę naliczenia i pozostałe informacje. Po wprowadzeniu rzeczywistej wartości preproporcji i proporcji bazowej w X roku program przeliczy wartości w tabeli z VAT.

Jeżeli w programie nie są w​prowadzone dane w ewidencji, korektę można utworzyć ręcznie. W tym celu należy utworzyć Zakup VAT z transakcją korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć – KPNP, następnie wpisać kwotę w tabeli Dane VAT.