InsERT nexo – Rozliczanie okresów sprawozdawczych

​W module Deklaracje skarbowe i JPK wystawiane są Deklaracje dotyczące podatku dochodowego oraz podatku od towarów i usług. Programy księgowe serii InsERT nexo wspomagają wyliczanie zaliczek miesięcznych PIT, jak również deklaracji rocznych jak PIT-36 oraz PIT-36L. Dla podatników VAT program oferuje wyliczanie Miesięcznych lub Kwartalnych deklaracji VAT-7, VAT-7K, VAT-7D. Aby stworzyć jedną z wyżej wymienionych Deklaracji, należy:

1. Przejść do modułu Deklaracje skarbowe i JPK, rozwinąć górne menu Dodaj i wybrać Deklaracja skarbowa.

2. Z listy rozwijalnej Deklaracja wybrać odpowiednią, określić, za jaki okres ma zostać wyliczona i wybrać jej Wersję, po czym zatwierdzić wprowadzone dane przyciskiem OK.

Deklaracje można dodawać pojedynczo oraz zbiorczo. Zbiorcze naliczenie możliwe jest dla deklaracji wystawianych na Pracowników oraz Wspólników firmy. Aby to zrobić, należy:

1. W module Deklaracje skarbowe i JPK rozwinąć górne menu Dodaj i wybrać Deklaracja skarbowa zbiorczo.

2. Z listy rozwijalnej Deklaracja wybrać odpowiednią, określić, za jaki okres ma zostać wyliczona i wybrać jej Wersję. W odróżnieniu od tworzenia deklaracji pojedynczo opcja zbiorcza pozwala na wybór pracowników/wspólników (w zależności od deklaracji) przed zatwierdzeniem przyciskiem OK.

Obsługiwane są deklaracje wystawiane dla pracowników jak PIT-11. Dla przedsiębiorstw posiadających osobowość prawną dostępna jest Deklaracja CIT, a także Zaliczki CIT.

W programie dostępnych jest szereg parametrów i ustawień dotyczących wystawiania deklaracji:

• W Konfiguracji systemu można ustawić osobę wystawiającą deklaracje skarbowe (Domyślna osoba wystawiająca). W podziale na poszczególne typy deklaracji (PIT, CIT oraz VAT) można wprowadzić dane osobowe i adresowe, które będą domyślnie wpisywane do deklaracji w pola przeznaczone dla osoby wystawiającej.

• Definiowanie okresu rozliczeń VAT – dostępne w Konfiguracji systemu. Za pomocą tego parametru użytkownik może sterować sposobem Rozliczania podatku VAT przez podmiot. Dostępne są okresy miesięczne (VAT-7) oraz kwartalne VAT-7K (dla małych podatników – umożliwia rozliczanie Metodą kasową) i VAT-7D (dla innych niż mali podatnicy). Można także wybrać opcję Zwolnienie, która spowoduje, że użytkownik w danym okresie nie będzie mógł naliczyć żadnej Deklaracji VAT.

Należy pamiętać, że podatnicy zwolnieni z VAT muszą prowadzić ewidencję sprzedaży w celu kontrolowania, czy nie został przekroczony przez nich próg obrotów. Opcja Próg zwolnienia z VAT, dostępna w module Ewidencja VAT sprzedaży, pozwala kontrolować obrót i informuje użytkownika w momencie przekroczenia ustawowego progu (wówczas podatnik staje się podatnikiem VAT czynnym).

• Definiowanie okresu rozliczeń VAT-UE – użytkownik może zdefiniować metodę rozliczeń (Kwartalnie lub Miesięcznie), ustawiając również początek stosowania danej metody.

• Ustawienia proporcji bazowej – w tym miejscu należy dokonać ustawień Proporcji bazowej wykorzystywanej do rozliczania podatku VAT. Możliwe jest wczytanie danych z ewidencji (poprzedni okres obrachunkowy) lub ręczne wpisanie wartości procentowej.

• Dla deklaracji VAT-7/7K jest możliwość dodawania metadanych dla poszczególnych transakcji VAT. Dzięki temu użytkownik może we własnym zakresie wpłynąć na wyliczanie poszczególnych pól w deklaracji VAT.

UWAGA!! Metadane pamiętane są przez program dla poszczególnych zapisów w ewidencjach VAT zakupu/sprzedaży dokonanych w ramach danej transakcji VAT. Oznacza to, że zmiana metadanych w słowniku Transakcji VAT (dla danej transakcji) nie spowoduje zmian w wyliczeniu deklaracji VAT na podstawie wcześniej dodanych wpisów.

W module Deklaracji skarbowych (w menu Operacje) dostępne są definicje deklaracji PIT i CIT. Poprzez ich edycję użytkownik może wpływać na sposób wyliczania deklaracji dla osób fizycznych oraz prawnych. Definicje deklaracji zbudowane są z sekcji odpowiadających polom deklaracji. W ramach dostępnych sekcji użytkownik może definiować kolejne pozycje, z których każda składa się z operacji (Dodaj/Odejmij), wartości (np. Saldo Ma lub Obroty Winien) oraz konta księgowego.

UWAGA!! Udział poszczególnych kont księgowych w definicjach sprawozdań można także modyfikować z poziomu definicji samych kont księgowych.