Rewizor GT – Podstawowe zagadnienia dotyczące deklaracji skarbowych

​Moduł Deklaracje skarbowe służy do generowania i wysyłki deklaracji skarbowych (VAT, PIT, CIT) oraz tworzenia zaliczek PIT/CIT. W moduł przechowuje wygenerowane deklaracje i blokuje możliwość usunięcia deklaracji, jeżeli wygenerowano jej postać elektroniczną.

Opcja Wylicz otworzy okno generowania deklaracji. Można w nim wybrać rodzaj deklaracji, okres oraz wersję elektroniczną deklaracji. Program umożliwia również tworzenie korekt do wybranych deklaracji.

Wartości do deklaracji VAT pobierane są z Ewidencji VAT zakupu i sprzedaży. Artykuł opisujący wprowadzanie zapisów do ewidencji VAT dostępny jest tutaj. Przydatny może okazać się również artykuł, w którym opisane jest, jakie warunki musi spełniać zapis, aby kwota pojawiła się w konkretnym polu deklaracji – artykuł dostępny tutaj. Z poziomu okna deklaracji można wyliczyć do niej zał​ącznik. Ponadto, w celu wysyłki elektronicznej, deklaracja zawiera również takie dane jak kod US czy opcję weryfikacji e-Deklaracji.

​

Po wygenerowaniu deklaracji i sprawdzeniu jej poprawności można ją wysłać elektronicznie. Można ją podpisać danymi autoryzującymi (tylko dla podatników będących osobami fizycznymi) oraz podpisem kwalifikowanym. Na chwilę obecną nie ma możliwości podpisywania deklaracji za pomocą profilu zaufanego.

Dodatkowo status wysyłki elektronicznej widoczny jest w kolumnie E-status. Wysłane deklaracje mogą otrzymać dodatkowy e-status Komunikat z grupy 3xx lub Komunikat z grupy 4xx

• Komunikat z grupy 3xx oznacza, że deklaracja elektroniczna została przez bramkę elektroniczną przyjęta, jednak nie została jeszcze zweryfikowana. Należy pobrać jeszcze raz Urzędowe Potwierdzenie Odbioru w celu sprawdzenia, czy deklaracja została poprawnie zweryfikowana. 
• Komunikat z grupy 4xx oznacza, że deklaracja elektroniczna została przez bramkę elektroniczną odrzucona. W logu wysyłki elektronicznej powinien znaleźć się numer błędu oraz krótki opis powodu jego występowania. Najczęstszym powodem występowania komunikatu z grupy 4xx są problemy z podpisem elektronicznym. Najczęściej dana osoba nie ma upoważnienia do podpisywania deklaracji elektronicznych (błąd 402). W takim wypadku należy złożyć w urzędzie skarbowym upoważnienie UPL-1. Dodatkowo podpis może być niepoprawny (błąd 403), nieważny (404), odwołany (405) lub wystawiony przez złego dostawcę (406). W takim wypadku należy podpisać deklarację jeszcze raz poprawnym podpisem i wysłać ją ponownie. W przypadku podpisywania deklaracji danymi autoryzującymi może wystąpić błąd 414 – Weryfikacja negatywna – błąd danych identyfikacyjnych. W takim wypadku należy upewnić się, że w podpisanej deklaracji prawidłowo wypełniona jest sekcja DaneAutoryzujace. Można to zrobić, klikając na link Pokaż podpisaną deklarację. Dane te (NIP/PESEL, pierwsze imię, nazwisko, data urodzenia, kwota przychodów) można poprawić, podpisując jeszcze raz deklarację danymi autoryzującymi. 
  

Po poprawnym wysłaniu deklaracji można pobrać oraz wydrukować UPO.

Dostępna jest w nim również funkcja umożliwiająca drukowanie przelewów na podstawie wybranych deklaracji.

Lista przydatnych tematów:

1. Jak wyliczyć zaliczkę miesięczną/kwartalną PIT?

2. Jak zmienić metodę wyliczania zaliczki na podatek PIT z liniowej na progresywną i odwrotnie w InsERT GT?

3. Jak wystawić kwartalną deklarację VAT-7K?

4. Jak dodać wspólnika (właściciela)?

5. Jak wybrać formę prawną i wskazać osobę fizyczną do deklaracji?

Temat należy do Zbioru zagadnień e-Pomocy istotnych przy konfigurowaniu i rozpoczęciu pracy z Rewizorem GT.