InsERT GT – Jak wygenerować plik JPK dla kontroli podatkowej?

​Uwaga! Poniższa instrukcja jest tylko fragmentem pomocy dotyczącej plików JPK. Pełen artykuł pomocy jest dostępny tutaj.

W module Deklaracje i e-Sprawozdawczość – e-Kontrole podatkowe znajduje się opcja Generuj, która rozwija listę z typami plików JPK. Po wybraniu odpowiedniego rodzaju otwiera się okno z parametra​mi do utworzenia Jednolitego Pliku Kontrolnego. Z tego poziomu należy ustalić ewidencyjną nazwę pliku oraz wybrać jego typ (czyli wskazać, z jakiego zakresu danych zostanie on utworzony).

​ 

W zależności od wybranego zakresu danych w polu poniżej należy doprecyzować wybór:

• w przypadku ewidencji VAT należy wskazać czy chodzi o zakup, czy sprzedaż – generuje się plik JPK_VAT (dostępne w Rachmistrzu, Rewizorze). Uwaga! Nie jest to plik przeznaczony do comiesięcznej wysyłki. Plik JPK_VAT, który należy co miesiąc przesyłać generowany jest z modułu e-Sprawozdawczość JPK_VAT. Artykuł pomocy dotyczący generowania takiego pliku znajduje się tutaj;
• dla faktur VAT (można wybrać rodzaj zakup/sprzedaż) generuje się plik JPK_FA (dostępne w Subiekcie);
  
• dla faktur VAT RR (zakup) generuje się plik JPK_FA_RR (dostępne w Subiekcie);
  
• wybór magazynu powoduje konieczność wskazania jednego z magazynów w programie – generuje się plik JPK_MAG (dostępne w Subiekcie);
• wyciąg bankowy wymaga wskazania rachunku – generuje się plik JPK_WB (dostępne w Subiekcie, Rewizorze);
• wybór ksiąg rachunkowych obliguje użytkownika do wskazania roku obrotowego – generuje się plik JPK_KR (dostępne w Rewizorze);
• podczas generowania JPK z KPiR należy po prostu wskazać okres – generuje się plik JPK_PKPIR (dostępne w Rachmistrzu);
• wybór Ewidencji przychodów wymaga wskazania okresu – generuje się plik JPK_EWP (dostępne w Rachmistrzu).

​ Uwaga! Korzystanie z połączonego podmiotu Subiekta i Rachmistrza bądź Subiekta i Rewizora daje możliwość wygenerowania w programie księgowym plików JPK, które zostały opisane jako dostępne w Subiekcie.

Parametry okresu pozwalają określić ramy czasowe, według których wygenerowany zostanie plik. Dostępne opcje to: 

• dowolny przedział (możliwość ustawienia dowolnego zakresu dat),
• bieżący rok,
• miesiąc,
• kwartał,
• rok kalendarzowy.

 ​​​

Poniżej znajdują się pozostałe pola dotyczące konfiguracji tworzonego JPK. Są to:

• wersja JPK (schemat pliku obowiązujący w danym okresie),

• waluta (wykorzystywana podczas generowania JPK na podstawie faktur VAT w Subiekcie GT – należy pamiętać, że każdy plik do e-kontroli musi być wygenerowany w jednej walucie),

• urząd skarbowy (pobierany z danych podmiotu),

• cel złożenia pliku (złożenie JPK po raz pierwszy lub korekta).
  

Uwaga! W momencie publikacji wersji 1.47 InsERT GT wskazanie korekty jako celu złożenia, zgodnie ze strukturą logiczną dostarczoną przez Ministerstwo Finansów (MF) jest dostępne tylko dla pliku JPK_VAT(2). Dla pozostałych typów plików możliwe jest jednak wygenerowanie go za ten sam okres z inną nazwą.

JPK tworzony jest na podstawie danych dostępnych w programie. Po zatwierdzeniu ustawień za pomocą przycisku Generuj program rozpoczyna tworzenie JPK według odpowiedniego schematu XML. W przypadku, gdy podczas tego procesu pojawi się błąd, program to zakomunikuje i zapyta, czy zapisać, czy zrezygnować z niepoprawnie wygenerowanego pliku.

​ 

Zapisany plik można otworzyć i zweryfikować jego zawartość. Przykładowo, JPK wygenerowany na podstawie ksiąg rachunkowych zawiera szczegółowe informacje podzielone na kilka zakładek. W pierwszej prezentowane są ogólne informacje dotyczące nagłówka pliku i podmiotu, który go generuje. W kolejnych zapisywane są dane na temat zestawienia obrotów i sald, dziennika księgowań oraz zapisów na konta księgowe. Zawartości pliku nie można poprawić w programie. Możliwa jest jedynie zmiana nazwy niezatwierdzonego pliku.

Dodatkowe tematy pomocy dotyczące plików JPK:

1. Pełna instrukcja dotyczą​​ca obsługi JPK w InsERT GT.

2. Jak wysłać plik JPK dla kontroli podatko​​wej przy pomocy podpisu kwalifikowanego w InsERT​ GT?​

3. Jak wysłać plik JPK dla e-Kontroli podatkowej przy pomocy p​rofilu ePUAP w ​Ins​​ERT GT?

4. Jak wystawić korektę pliku JPK dla kontroli podatkowej​ w InsERT GT?​​​​