e-Pomoc techniczna
Deklaracja VAT-7 – Jakie zapisy i wartości wyświetlają się w poszczególnych polach deklaracji w programie Rachmistrz nexo?
Program: InsERT nexo, Rachmistrz nexo
Kategoria: Deklaracje skarbowe i JPK
Deklarację VAT 7 (17) wraz z wypełnionymi symbolami transakcji można pobrać tutaj. Poniżej zostały opisane transakcje, jeżeli któraś z nich jest niejasna.
| nazwa transakcji | symbol transakcji | Deklaracja VAT-7 (17) – opis pola | numery pól |
| Dostawa krajowa | DK |
Jeżeli zastosowana została stawka zwolniona: 1. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku | 10 – wartość netto w stawce zw |
| Dostawa krajowa | DK |
Jeżeli zastosowana została stawka 0%: 3. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 0% | 13 – wartość netto w stawce 0% |
| Dostawa krajowa | DK |
Jeżeli zastosowana została stawka 5%: 4. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5% |
15 – wartość netto w stawce 5% 16 – wartość VAT w stawce 5% |
| Dostawa krajowa | DK |
Jeżeli zastosowana została stawka 7% albo 8%: 5. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8% |
17- wartość netto w stawce 7% albo 8% 18 – wartość VAT w stawce 7% albo 8% |
| Dostawa krajowa | DK |
Jeżeli zastosowana została stawka 22% albo 23%: 6. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23% |
19 – wartość netto w stawce 22% albo 23% 20 – wartość VAT w stawce 22% albo 23% |
| Dostawa krajowa – zwrot VAT podróżnym | DK-ZVP |
Jeżeli zastosowana została stawka 0%: 3a. w tym dostawa towarów, o której mowa w art. 129 ustawy | 14 – wartość netto w stawce 0%, które jest sumowane do pola 13 |
| Dostawa krajowa – zwrot VAT podróżnym | DK-ZVP |
Jeżeli zastosowana została stawka zwolniona: 1. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku | 10 – wartość netto w stawce zw |
| Dostawa krajowa – zwrot VAT podróżnym | DK-ZVP |
Jeżeli zastosowana została stawka 5%: 4. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5% |
15 – wartość netto w stawce 5%
|
| Dostawa krajowa – zwrot VAT podróżnym | DK-ZVP |
Jeżeli zastosowana została stawka 7% albo 8%: 5. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8% |
17 – wartość netto w stawce 7% albo 8%
|
| Dostawa krajowa – zwrot VAT podróżnym | DK-ZVP |
Jeżeli zastosowana została stawka 22% albo 23%: 6. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23% | 19 – wartość netto w stawce 22% albo 23% |
| Dostawa towarów i usług poza terytorium kraju | DPTK | 2. Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju | 11 – wartość netto |
| Świadczenie usług poza terytorium kraju | SUPTK | 2a. w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy | 12 – wartość netto, które jest sumowane do pola 11 |
| Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów | WDT | 7.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów | 21 – wartość netto |
| Import usług z UE (art.28b) – podatek należny | IU-zUE-N | 12. Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do której stosuje się art. 28b ustawy |
29 – wartość netto 30 – wartość VAT |
| Import towarów w procedurze uproszczonej (podatek należny) | IT-PU-N | 10. Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy |
25 – wartość netto 26 – wartość VAT |
| Eksport towarów | ET | 8. Eksport towarów | 22 – wartość brutto |
| Transakcja trójstronna – dostawa | WTT-D | 7. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów | 21 – wartość netto |
| Remanent likwidacyjny | RL | 16. Kwota podatku należnego od towarów i usług objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy | 36 – wartość VAT |
| Zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących (transakcję tą należy aktywować w Konfiguracja->Transakcje VAT). | Z-ZKR | Zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących, o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy | 37 – wartość VAT |
| Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (podatek należny) | WNT-N | 9. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów |
23 – wartość netto 24 – wartość VAT |
| Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – środek transportu (podatek należny) | WNT-ST-N | 9. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów |
23 – wartość netto 24 – wartość VAT |
| Nabycie krajowe środka trwałego | NKST | Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych |
43 – wartość netto 44 – wartość VAT |
| Nabycie krajowe | NK | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45 – wartość netto 46 – wartość VAT |
| Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów | WNT | 9. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów |
23 – wartość netto z pominięciem stawki zwolnionej 24 – wartość VAT |
| Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – środek transportu | WNT-ST | Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych |
43 – wartość netto z pominięciem stawki zwolnionej 44 – wartość VAT |
| Import usług spoza UE | IU-sUE | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45-wartość netto z pominięciem stawki zwolnionej 46 – wartość VAT |
| Import usług z UE (art.28b) | IU-zUE | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45-wartość netto z pominięciem stawki zwolnionej 46 – wartość VAT |
| Transakcja trójstronna – nabycie | WTT-N | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45-wartość netto z pominięciem stawki zwolnionej 46 – wartość VAT |
| Import towarów w procedurze uproszczonej | IT-PU | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45-wartość netto z pominięciem stawki zwolnionej 46 – wartość VAT |
| Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć | NK-K | Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć | 48 – wartość VAT |
| Import usług spoza UE (podatek należny) | IU-sUE-N | 11. Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy |
27 – wartość netto 28 – wartość VAT |
| Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art. 17 ust. 1 pkt 7) – dostawa | DT-PN-D | 13. Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia dostawca) | 31 – wartość netto |
| Świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca (art. 17 ust. 1 pkt 8) – dostawa | SU-PN-D | 13. Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia dostawca) | 31 – wartość netto |
| Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art. 17 ust. 1 pkt 7) – nabycie | DT-PN-N | 15. Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca) |
34 – wartość netto 35 – wartość VAT |
| Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art. 17 ust. 1 pkt 5 – dostawca nie posiada siedziby na terytorium kraju) – nabycie | DT-PN-N-ptk | 14. Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy (wypełnia nabywca) |
32 – wartość netto 33 – wartość VAT |
| Korekta podatku naliczonego od nabyć środków trwałych | NKST-K | Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych | 47 – wartość VAT |
| Świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca (art.17 ust.1 pkt 8) – nabycie | SU-PN-N | Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art.17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca) |
34 – wartość netto 35 – wartość VAT |
| Korekta podatku naliczonego (nieterminowe płatności, art. 89b ust. 1) | KPN | Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy | 49 – wartość VAT |
| Odwrotne obciążenie – dostawa towarów (art. 17 ust. 1 pkt 7) | OO-DT | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45 – wartość netto 46 – wartość VAT |
| Odwrotne obciążenie – świadczenie usług (art. 17 ust. 1 pkt 8) | OO-SU | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45 – wartość netto 46 – wartość VAT |
| Odwrotne obciążenie – dostawa towarów (art. 17 ust. 1 pkt 5 dostawca nie posiada siedziby na terytorium kraju) | OO-DT-ptk | Nabycie towarów i usług pozostałych |
45- wartość netto 46 – wartość VAT |
| Korekta podatku naliczonego (ponowne zaliczenie do VAT art. 89b ust.4) | KPN-PZ | Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy | 50 – wartość VAT |
